數字化浪潮下，企業審計面臨數據孤島、響應滯后、事前防控缺失等痛點。九思軟件依托智能平臺與 AI 技術. . .
數字化浪潮下，企業審計面臨數據孤島、響應滯后、事前防控缺失等痛點。九思軟件依托智能平臺與 AI 技術，打造出的審計管理解決方案融合風險、內控、審計協同邏輯，接入大模型賦能智能分析，助力企業實現審計從事后核查向事前預警、事中管控的全周期轉型。
一、方案背景與目標
（一）背景
當前企業審計多陷入 “被動應對” 困境：財務違規操作隱蔽性增強，如虛假發票、套取資金等行為藏匿于海量報銷數據中；跨部門審計時，需人工對接財務、業務、人事等系統調取數據，協同效率低下；傳統人工抽樣核查模式覆蓋范圍有限，易遺漏關鍵風險點。同時相關監管要求日趨嚴格，企業亟需數字化工具破解 “監督滯后、分析薄弱” 等難題。
（二）目標
• 構建 “風險 - 內控 - 審計” 一體化閉環，將風險識別、內控測試、審計核查流程串聯，通過模型化管理明確各環節責任與標準，提升協同效能，支撐企業戰略落地；
• 實現審計業務數字化轉型，打通審計全流程線上化通道，達成風險自動預警、異常交易實時阻斷、異地項目遠程審計的智能監督模式；
• 依托數據與模型雙驅動，生成多維度審計分析報告，為管理層提供可視化決策支持，推動審計價值從合規核查向流程優化、成本管控等管理賦能延伸。
二、核心功能與模塊
（一）審計基礎支撐模塊
• 全域數據整合中樞：支持對接主流財務軟件、業務系統等，通過 API 接口、數據庫直連等方式，實時抓取財務憑證、報銷單據等數據，自動清洗、匹配并形成標準化審計數據集，避免人工錄入誤差，保障數據完整性與準確性。
• 智能工具集：搭載大模型，實現審計文檔智能處理 —— 上傳審計底稿后，系統自動識別科目、金額等關鍵信息并排版歸檔；導入合同文本時，能快速提取合作方信息、付款條款等內容；提供全量數據檢索功能，大幅減少人工篩選時間。
• 權限與安全管理：按審計角色設置分級權限；采用數據加密存儲、操作日志全程記錄等機制，確保審計數據不泄露、操作可追溯，滿足企業數據安全合規要求。
（二）全流程審計管理模塊
• 審計計劃編制：聯動企業風險數據庫，系統自動統計歷史審計中高頻風險領域，結合當前業務重點，生成審計計劃建議，審計人員可根據實際需求調整后確認，明確審計范圍、時間節點、人員分工。
• 審計實施：支持遠程作業，審計人員無需現場即可在線調取各系統數據，通過內置數據比對功能，一鍵核查異常 ；針對異常數據，可直接穿透查看原始憑證、審批流程，同時在線發起協查，通知相關部門補充說明材料，協查進度實時更新。
• 審計報告生成：大模型可基于核查結果自動生成報告初稿，包含問題描述、法規依據、整改建議等，審計人員僅需微調內容、補充專業判斷，即可快速導出正式報告，減少報告撰寫時間。
• 整改跟蹤：建立 “問題 - 責任 - 時限” 三維跟蹤臺賬，每個審計問題對應明確的整改責任部門與完成時限，系統自動發送整改提醒；
（三）智能監督與預警模塊
• 多維度審計模型庫：內置審計模型，將模型規則嵌入業務流程關鍵控制點，當業務操作觸發規則時，系統自動識別違規操作與內控缺陷。
• 實時預警機制：采用紅、橙、綠三色預警，不同預警等級對應差異化響應流程，確保風險處置有序高效。
• 監督駕駛艙：以可視化圖表展示審計核心指標，點擊某一指標可查看詳細數據，能展示具體事項列表、處理進度，幫助管理層直觀掌握審計工作全貌與企業風險狀況。
• 智能問答助手：支持審計人員隨時查詢，為當前工作提供參考，提升審計人員工作效率。
三、方案價值
• 效能倍增：自動化工具與遠程作業模式減少人工重復性工作，審計報告生成時間縮短，審計周期縮短，提升審計效率與覆蓋面。
• 風險可控：從事后監督轉向事前預警、事中阻斷，風險識別節點前移；借助審計模型持續監控業務流程，助力企業防范財務舞弊與合規風險。
• 管理賦能：審計成果與風險、內控模塊聯動，系統自動統計高頻問題與共性風險，為企業優化制度、改進管理提供數據支撐，推動管理體系持續迭代。
• 合規保障：內置動態更新的外規資源庫，確保審計標準與最新監管要求同步；支持按監管部門要求導出審計數據、報告，滿足合規申報與監管報送需求。
九思軟件審計管理解決方案以 “智能化、一體化、全覆蓋” 為核心，打破傳統審計局限，通過數據與 AI 技術深度融合，構建全周期審計管控體系。無論是國企、集團企業還是政務單位，均可借助該方案強化風險防控、提升管理效能。
